科創(chuàng)板上市申報中，首例提出存托憑證發(fā)行申請的企業(yè)九號智能的“首輪問答”于10月9日晚間披露——該公司以整整1000頁PDF回應了上交所提出的71個問題。

記者注意到，截至目前，發(fā)行人全部優(yōu)先股均已轉換為A類普通股；發(fā)行人相關股東已通過簽署《股東協(xié)議終止協(xié)議》及其補充協(xié)議完全終止《股東協(xié)議》所約定的優(yōu)先權利。自2019年6月27日之后的會計期，九號智能將不再受到優(yōu)先股和可轉換債券公允價值變動損失的影響，公允價值變動損失對凈利潤的影響將顯著降低。

從交易所的首輪問詢來看，其對于九號智能的實際控制人認定，協(xié)議控制架構的原因、必要性及合理性，發(fā)行人在境內上市是否符合相關監(jiān)管要求，保護存托憑證持有人合法權益的保障性措施，凈資產、凈利潤持續(xù)為負的主要原因，期權計劃等問題均較為關注，企業(yè)的回答也十分詳細。

記者梳理發(fā)現，九號智能科創(chuàng)板發(fā)行申請早在4月17日就獲得受理，但此后因需要補充披露今年中期財務報告而中止審核數月，且為科創(chuàng)板首家中止審核企業(yè)；8月13日，其補充財報后恢復“已受理”；8月19日，進入“已問詢”階段，至10月9日完成“首輪問答”。根據規(guī)定，除去中止審核等特殊情況，企業(yè)回答交易所多輪問詢的總時間不能超過三個月（交易所問詢時間另行計算）。