12月4日晚間，上交所發(fā)布了修訂后的《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）《上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。

據(jù)上交所披露，《審核規(guī)則》本次修訂主要包括3個(gè)方面的內(nèi)容：

一是落實(shí)新證券法規(guī)定。明確審核時(shí)限為自受理發(fā)行上市申請文件之日起，交易所審核和中國證監(jiān)會(huì)注冊的時(shí)間總計(jì)不超過3個(gè)月；完善審核時(shí)限需要扣除事項(xiàng)的相關(guān)規(guī)定，將暫緩審議、處理會(huì)后事項(xiàng)、要求進(jìn)行專項(xiàng)核查，并要求發(fā)行人補(bǔ)充、修改申請文件等情形的時(shí)間增補(bǔ)為扣除事項(xiàng)等。

二是與新修訂、新發(fā)布的其他規(guī)則銜接。明確科創(chuàng)板財(cái)報(bào)有效期可延長3個(gè)月，即最長為9個(gè)月等。

三是其他修改。主要包括文檔格式除了符合上交所規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定；明確發(fā)行上市申請文件和對上交所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)審核問詢的回復(fù)相關(guān)內(nèi)容可以豁免披露；對上市委暫緩審議的情形、時(shí)間及次數(shù)作出明確規(guī)定等。

本次修改的核心內(nèi)容在于將擬上市公司招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表延長期從“至多1個(gè)月”放寬到了“至多3個(gè)月”。此外，《審核規(guī)則》第五十二條規(guī)定：“發(fā)行人存在發(fā)行條件、上市條件或者信息披露方面的重大事項(xiàng)有待進(jìn)一步核實(shí)，無法形成審議意見的，經(jīng)會(huì)議合議，上市委員會(huì)可以對該發(fā)行人的發(fā)行上市申請暫緩審議。暫緩審議時(shí)間不超過2個(gè)月。對發(fā)行人的同一發(fā)行上市申請，上市委員會(huì)只能暫緩審議1次?！?/p>

據(jù)上交所披露，《管理辦法》的此次修訂主要包括以下6個(gè)方面：

一是落實(shí)新證券法相關(guān)要求，將上市委審議內(nèi)容明確為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進(jìn)行審議；縮短召開上市委審議會(huì)議的提前公告時(shí)限等。

二是擴(kuò)充上市委審議內(nèi)容，增加科創(chuàng)板上市公司申請向不特定對象發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換公司債券、存托憑證并上市和重組上市等業(yè)務(wù)中涉及上市委審議工作的相關(guān)配套內(nèi)容。

三是調(diào)整上市委人數(shù)上限，將上市委人數(shù)增加至不超過60人，不設(shè)下限。

四是增加暫停會(huì)議和暫緩審議機(jī)制，規(guī)定審議會(huì)議過程中，出現(xiàn)不可抗力、意外事件或者其他特殊情況，導(dǎo)致會(huì)議無法繼續(xù)召開的，可以暫停會(huì)議。暫緩審議時(shí)間不超過2個(gè)月。

五是明確兼職委員買賣股票的相關(guān)監(jiān)管要求，規(guī)定受聘期間兼職委員本人及其配偶、父母、子女、子女的配偶持有所審議、復(fù)審發(fā)行人的股票，不得買入或者受讓股票，但因上市公司送轉(zhuǎn)股、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃新增持有股票的除外。上述主體新增或者賣出股票應(yīng)當(dāng)在交易完成后2個(gè)工作日內(nèi)向上交所備案。

六是其他修改，包括細(xì)化取消審議會(huì)議機(jī)制、增加上市委委員涉嫌違法違規(guī)等接受調(diào)查期間的履職事宜等。

此外，《管理辦法》第三十二條規(guī)定：“審議會(huì)議過程中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在發(fā)行條件、上市條件或者信息披露方面的重大事項(xiàng)有待進(jìn)一步核實(shí)，無法形成審議意見的，經(jīng)會(huì)議合議，上市委可以對該發(fā)行人的發(fā)行上市申請暫緩審議，暫緩審議時(shí)間不超過2個(gè)月。再次審議時(shí)仍由原委員審議?！薄皩Πl(fā)行人的同一發(fā)行上市申請，只能暫緩審議1次?！?/p>